一大波境外炒港美股补税通知袭来,香港保险会不会是下一个?

寒郁轩良

一大波境外炒港美股补税通知袭来，香港保险会不会是下一个？

看到最近不少人陆续收到了境外炒港美股的补税通知，了解一下发现券商是今年CRS交换的严查区，不仅炒股如此，即使是用境外银行账户买卖股票基金的，也需要主动申报，目前的方案是按照自然年的总收益来申报并按照20%完税。很多人担心，那我买的香港保险是不是也快了？

先给结论：目前无须担心，意外、重疾等保障类产品，赔付款是免税的；分红储蓄型保险产品，红利目前无需纳税。

很多人的担心源于我们的《个人所得税法》，写明要对利息、股息、红利征税，而保险分红不就是红利吗？这里首先要解释，税法里的 “股息红利” 得是债权或股权关系产生的收益，而保险既不是给保险公司入股（不算股权），也不是把钱借给他们收利息（不算债权），本质是一种风险保障与财富规划的契约关系，其性质属于“第三类收益”，目前没有任何法律条文要征税。再回到操作层面，提取银行理财收益、基金分红时，机构都会代扣个税，但从来没有听说过保险机构代扣个税的事情吧？——这也恰恰说明它本来就不在征税范围内。

但毕竟现在CRS信息交换查得特别严，香港超过600万港币的账户信息会自动传到内地税务机关，就算没到这个数，交易异常也可能被盯上。有人还是会担心：以后会不会连在香港买保险都要收税？

在美国，会对保单取出超过本金的部分征税，但美国的中高净值家庭尤其偏爱配置保险，这是为什么呢？因为在美国，保险从来不是单纯的理财工具，而是个长期稳健的 “税务友好型资产账户”，美国的中高净值家庭正是看中它能在税务上做优化的特点——既能缓税又能合规省税。所以，未来确实无法排除我们也存在这种可能，但可以看到的是，税制越规范，保险的优势反而越突出，这点无需担心，把握当下和提前规划更为重要。



这里顺便说下香港和内地的税务差异。内地是 “属人原则”，只要你是中国税务居民，全球收入都要交税；香港是 “属地原则”，只对在香港赚的钱征税，而且税种少、税率低。加上国家需要香港保持法律和金融的独立性，这个独特地位长期不会改变，这也是香港一直成为资产财富规划中不可或缺的关键原因。



作者：微信文章