8月8日起国债利息收入要缴税,香港保险优势凸显

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<div class="rich_media_content js_underline_content                       autoTypeSetting24psection            " style="">8月1日，财政部、税务总局一则公告，在金融圈掀起波澜：8月8日起，新发行的国债、地方政府债券、金融债券利息收入，要恢复征收增值税 。


该政策发布后，各类型投资者进行国债投资该怎么交税呢？

个人投资者

持有期间获得的利息收入需要缴纳增值税，个人属于小规模纳税人，按3%缴纳增值税，但2027年12月31日前可享受小规模纳税人每月收入不超过10万元免征增值税的优惠。

买卖国债属于金融商品转让，个人从事金融商品转让免征增值税。

机构投资者

持有期间获得的利息收入需要缴纳增值税，一般纳税人按6%，小规模纳税人按3%，同样可以享受小规模纳税人的税收优惠。

买卖国债属于金融商品转让，需要缴纳增值税。

资管产品（除公募基金）

适用简易计税方法，按3%征收率缴纳。

公募基金

此次发布的公告同样适用于公募基金，因此公募基金投资国债获得的利息收入需要缴纳增值税。

但转让差价收入不在此次公告的规定范围之内，因此36号文附件三中规定的证券投资基金管理人运用基金买卖股票、债券免征增值税仍然有效。不过后续会不会对此进行调整，也是未知之数。



这不仅让连国债这类“安全资产”的收益打了折扣，更释放出一个关键信号——税改在金融领域持续推进。对于有长期资产规划、税务优化需求的高净值人群来说，香港保险的“税务优势”，正变得前所未有的重要。

再看香港保险，其收益在税收方面有着不同的情况。香港保险的分红收益，是不需要交税的。香港税法没将保险分红明确归类为利息、股息或资本利得，且香港没有资本利得税 ，所以港险的分红收益得以免税。

从内地的角度来看，税务总局并没有相关明确规定，现阶段领取香港保单分红也不缴纳个人所得税。不管是重疾理赔，还是身故赔偿，哪怕里面包含非保证的分红部分，全部都不用缴税。只要中间不退保，不领取收益，就无需担心税务问题。

从资产配置的角度来看，这两者的税收差异会对投资者的决策产生影响。对于那些追求稳健收益，又对税收较为敏感的投资者而言，在国债和港险之间选择时，税收因素就成为了一个重要的考量点。国债收益虽然稳定，但新的税收政策使得其实际收益在一定程度上打了折扣；而香港保险不仅收益具有一定的吸引力，在税收方面目前还处于较为宽松的状态。

在税改浪潮中，香港保险凭借独特的金融、法律环境，成为资产配置的“税务保险箱”，核心优势体现在这三点：

1. 收益免税：复利增值“不抽成”

香港储蓄分红保单的分红、理赔金，默认免缴个人所得税 。以一份200万投入、复利6%的保单为例，20年后现金价值超690万，这些收益完全“免税到账”。

香港保险的“免税复利”，能让财富真正“滚雪球”，不被税费侵蚀。

2. 传承免税：财富交接“无损耗”

香港无遗产税、赠与税（已废除多年），通过保单传承财富，比如父母给子女投保，身故理赔金直接进入受益人账户，无需缴纳任何传承税费 。

这意味着，家族财富可以100%传递给下一代，避免“辛苦积累的资产，因税缩水”的尴尬。

3. 资产隔离：税务风险“防火墙”

香港保险的保单架构，可实现资产与债务、税务的隔离。比如企业主配置保单，即便企业经营遇债务纠纷，保单现金价值通常不会被强制执行；未来若面临税务稽查，保单收益也无需纳入应税资产（合理规划下 ）。香港保险的税务优势，不是“钻空子”，而是利用合法的国际金融规则，为中高净值人群提供“税务规划+保值增值”的双功能工具。相当于给家庭财富穿上“避税防弹衣”。这也是一个提醒：别等税“上门”了才慌，现在就要想清楚——你的资产，哪些可能被税“盯上”？哪些工具，能切实有效帮到你？

香港保险的“税务保险箱”属性，值得每一个关注财富传承、资产安全的人深入了解。毕竟，真正的财富规划，拼的不是“赚得多”，而是“留得多”——在税改时代，这一点尤为关键。
作者：微信文章