天塌了,海外投资补税潮来袭!买香港保险需要缴税吗?

什么大师特

近日，不少投资港股、美股的内地朋友，突然收到税务部门的补税通知，要求按20%的税率补缴税款。原本投资海外市场图的就是灵活自由，如今却面临税务稽查，许多人直呼“天塌了”：亏了自己担，赚了还要被分走一杯羹？



进入5月，海外投资税务监管陡然升级！征管力度持续加码，补税通知频率骤增，覆盖区域正从一线城市快速蔓延至长三角、珠三角等经济活跃地带。

通知形式多样，包括短信、电话等，核心要求是投资者须自查2022至2024年度的境内外所得，并依法及时申报补税。



根据税务机关“五步工作法”（提醒警示、督促整改、约谈警示、立案稽查、公开曝光），目前行动仍处于关键的“提醒警示”初始阶段。

这场日益收紧的监管风暴，其根源是一场静默布局多年的全球税务信息革命。 随着中国与超百个国家和地区全面激活CRS信息交换机制，叠加“金税四期”系统的深度应用与效能释放，中国居民的海外金融资产正被置于前所未有的全景式透明监管之下。





税务部门如何锁定你的海外投资？

这一切，源于一个名为CRS（共同申报准则）的全球性金融信息交换机制。目前已有121个国家和地区加入这一网络，包括中国内地、香港、新加坡、英国等主要金融中心。

这意味着：只要你在这些地区的金融机构持有账户（如银行、证券、基金、保险账户），你的账户信息（包括余额、收入等）每年都会被自动交换回你所属税务居民国的税务机关。





CRS不可避免，

那我的香港保单需要缴税吗？

1

保险分红收益≠“利息、股息、红利所得”



法律依据：

《个人所得税法实施条例》第六条明确定义：“利息、股息、红利所得，是指个人拥有债权、股权等而取得的利息、股息、红利所得。”



基于税法定义，香港保险（特别是储蓄分红险）的分红收益不属于应税的“利息、股息、红利所得”，核心原因在于：

缺乏明确的投资权益关系： 投保人持有的是保险合同，而非保险公司的股权或债权。投保人并非公司的股东、合伙人或债权人。

收益来源非经营利润： 分红来源于保险公司分红账户的可分配盈余，并非直接源于公司整体经营利润的股息分配。

无法律认可的权益凭证： 投保人没有持有代表股权（股票）或债权（债券）的法律凭证。

2

保险理赔款法定免税

法律依据：《中华人民共和国个人所得税法》第四条第五项明确规定：“保险赔款”免征个人所得税。

适用范围：无论境内还是香港保险，只要是基于保险责任（如重疾确诊、身故）进行的赔付，均属于法定免税范畴。



具体到香港保单：身故理赔金 = 保证金额 + 非保证金额（即分红部分），全部免税。

即使在未来中国开征遗产税的国际惯例下，符合规定的身故保险金通常也享有遗产税豁免。

所以目前香港保险目前并没有需要缴税的法律依据，这也就是为什么炒港股、每股征税闹沸沸扬扬，但香港保险没有，因为不在征税范围内。



最后的话

如果您是中国居民，目前投保香港的保险，无论何种险种，均无需缴纳香港或中国大陆的所得税和遗产税。CRS的实施对您并不会构成影响，因此可以放心投保。

然而，透明化已成为不可逆转的趋势，试图通过在香港购买保险完全来隐藏金融资产的做法已不再可行。全球税务透明化是大势所趋，并非仅限于香港。美国有FATCA，欧盟有CRS，这张监管之网正越织越密。正如过去可以用现金购房避税，如今则需实名制一样。

合规才是唯一出路。与其费尽心思想绕过规则，不如学会在规则框架内最大化自身收益，而不是整天琢磨如何偷税漏税。

同时，香港保险的价值从来不在于"避税"，而在于：



这些合法合规的价值，才是我们应当聚焦的核心。毕竟，深度的认知才是真正的护城河，而非依靠投机取巧。资产配置需多样化，但前提必须是合法合规的配置！！！



看完记得点点关注



往期推荐阅读

♦震惊！4143万家族信托被执行！唯有一种资产得以保全！

♦实例分享：我7年前的香港保单现在咋样了？

♦1949年-2024年，看看75年间人民币对美元的汇率变化

♦黄金大涨！黄金 VS 香港保险，谁才是最佳的长期投资选择？

作者：微信文章