企业年金和职业年金:养老保障的“双胞胎”有啥不一样?

飘渺九月

最近跟身边朋友聊天，发现大家对养老这事儿特别上心，尤其是企业年金和职业年金这两个词，经常被挂在嘴边。可不少人跟我一样，一开始听到这两个概念，脑袋里全是问号，完全分不清它们到底有啥区别。为了弄明白这事儿，我专门做了不少功课，今天就来跟大伙好好唠唠，说不定对你规划养老生活能有点启发。
适用范围：一个“体制内专属”，一个“企业自选”

职业年金，光听名字就知道，它跟特定职业有着紧密联系。它主要针对的是机关事业单位及其编制内的工作人员，像公务员、公立学校的老师、公立医院的医生等等。这些单位按照国家规定，会给员工建立职业年金，作为基本养老保险的补充，让员工退休后的生活更有保障。打个比方，职业年金就像是体制内员工养老保障的“专属福利包”，只有在这个特定圈子里的人才能享受到。

再看看企业年金，它的适用范围就广泛多了，是各类企业及其职工的选择。不过，企业年金可不是强制企业给员工建立的，得看企业自身的情况和意愿。要是企业效益不错，想给员工更多福利，增强团队的凝聚力，就可能会考虑建立企业年金制度。像一些大型国企、知名外企，为了吸引和留住人才，往往会为员工提供企业年金。这就好比企业年金是企业给员工的一份“惊喜礼物”，企业有自主权决定要不要送。
缴费方式：职业年金“固定比例”，企业年金“弹性协商”

职业年金的缴费方式比较明确，费用由单位和工作人员个人共同承担。单位缴纳的比例是本单位工资总额的 8%，个人缴费比例是本人缴费工资的 4%，而且个人这部分费用由单位直接从工资里代扣。比如说，小李是一名事业单位员工，月工资 8000 元，那他每月个人要交的职业年金就是 8000×4% = 320 元，单位会为他缴纳 8000×8% = 640 元。这种缴费方式就像是一场“固定配比的游戏”，单位和个人按照既定的比例来出钱。

企业年金的缴费就稍微复杂点，但也更灵活。企业缴费每年不超过本企业职工工资总额的 8%，企业和职工个人缴费合计不超过本企业职工工资总额的 12%，具体比例由企业和职工协商确定，职工个人缴费同样由企业代扣。比如，某企业和员工商定，企业缴费比例为 6%，员工个人缴费比例为 3%，小王是这家企业员工，月工资 6000 元，那么他每月个人交 180 元，企业为他交 360 元。可以看出，企业年金在缴费比例的确定上，给了企业和员工更多商量的空间，就像是一场“自由谈判”，双方可以根据自己的实际情况来达成一个合适的缴费方案。
管理模式：职业年金“省级统筹”，企业年金“灵活多样”

职业年金基金采用省级集中委托投资运营的方式管理，统一程度比较高。这种管理模式由政府相关部门统筹安排，安全性相对有保障。各个省份会选择专业的投资运营机构来管理职业年金基金，让资金实现保值增值。这就好比职业年金的管理是一个“大团队作战”，由政府统一指挥，让专业的机构来负责资金的运作，确保资金的安全和增值。

企业年金的管理就更灵活些。企业可以根据实际情况，建立企业年金单一计划，也就是自己找受托人来管理；也可以加入一个企业年金集合计划，和其他企业一起委托受托人管理。受托人可以是符合国家规定的法人受托机构，像一些专业的养老金管理公司，也可以是企业按照国家规定成立的企业年金理事会。这种多样化的管理模式，能让企业根据自身规模、财务状况等因素，选择最适合自己的管理方式。就像企业年金的管理是一场“自由选择的游戏”，企业可以根据自己的喜好和需求来挑选合适的管理方式。
领取方式：职业年金“有限选择”，企业年金“灵活多样”

职业年金一般在工作人员达到国家规定的退休条件并依法办理退休手续后领取。领取方式有几种选择，可以一次性用于购买商业养老保险产品，然后按照保险契约领取待遇，同时享有相应的继承权；也可以选择按照本人退休时对应的计发月数计发职业年金待遇标准，发完为止，个人账户余额同样享有继承权。这就好比职业年金的领取是一场“有限制的派对”，只有达到一定的条件，并且只能按照既定的方式来领取。

企业年金的领取条件和方式更多样化。职工达到国家规定的退休年龄或者完全丧失劳动能力时，可以从本人企业年金个人账户中按月、分次或者一次性领取企业年金；出国（境）定居人员，其企业年金个人账户资金可以根据本人要求一次性支付给本人；职工或者退休人员死亡后，其企业年金个人账户余额可继承。比如说，老张在企业工作到退休，他既可以选择每月固定领取一笔企业年金，当作退休后的额外收入；也可以一次性把企业年金账户里的钱都取出来，自由支配。企业年金的领取就像是一场“自由狂欢”，职工可以根据自己的实际情况和需求，选择最适合自己的领取方式。

总的来说，企业年金和职业年金虽然都是补充养老保险制度，但在适用范围、缴费方式、管理模式和领取方式等方面存在不少差异。了解这些不同点，能帮助我们更好地规划自己的养老生活。不管你是在机关事业单位工作，还是在企业打拼，都要关注单位的福利政策，看看是否有年金制度，为自己的未来多一份保障。毕竟，养老是每个人都要面对的大事，多一份保障，就多一份安心。

作者：微信文章