内地保险预定利率下调至2%,香港保险税收优势凸显

侬去斯

近日，内地保险预定利率已降至2%，与部分香港保险产品的收益水平逐渐接近。以太保香港【世代鑫享】为例，其保证利率2%叠加续期可达5.1%，同时美元保单具备长期增值潜力，并可衔接内地养老规划，稳健增值与多元配置兼具







与此同时，部分内地投资者因海外港美股投资收到税务部门的补税通知，要求按20%税率补缴税款。这一现象源于CRS（共同申报准则）的实施——全球121个国家和地区（包括中国内地、香港、新加坡等）的金融账户信息将自动交换至税务居民所属国家。CRS覆盖银行存款、理财产品、基金、股票、债券及保险合同现金价值等金融资产，而非实物资产（如房产、珠宝）不在交换范围内。





根据《中华人民共和国个人所得税法》，境外财产转让、租赁、股息红利所得均需缴纳20%所得税。炒股收益（含股息、差价）按年度统一核算，亏损可抵扣额度，盈利部分计税。例如，某投资者A股盈利1000万、B股亏损500万，纳税额为（1000万-500万）×20%，即100万。





相比之下，香港保险在税收方面具备显著优势：

1. 重疾险、寿险：根据税法第四条第五项，人寿保单理赔金免征个人所得税，投保人可放心配置。

2. 储蓄分红险：香港分红险以保险关系存在，分红来源于保险公司账户盈余，非明确投资关系或权益性分配，因此分红收益无相关征税规定。这也是为何港美股征税风波中，香港保险未受影响——其收益不在征税范围内。



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